尽职调查不完备成痛点招商证券中山证

智通财经获悉，8月9日，深圳证监局连发两张警示函，招商证券、中山证券均出现尽职调查不完备的现象。

此外，8月8日，深圳证监局披露的《深圳证监局关于年二季度证券基金期货纠纷投诉情况的通报》显示，对于证券经营机构的投诉，招商证券的投诉量较大。

投行业务、ABS业务存在问题

招商证券在从事投资银行类业务过程中存在以下问题：一是保荐业务中，个别项目对发行人的收入确认、核心技术、研发费用核算尽职调查不充分。

二是债券承销业务中，个别项目对发行人的债务情况，对外担保情况，偿债能力，关联交易情况，重大仲裁、诉讼和其他重大事项及或有事项等尽职调查不充分。

三是资产证券化业务中，个别项目对原始权益人、托管人的资信水平等尽职调查不充分；尽职调查报告未包含对重要债务人进行尽职调查的情况；存续期管理对基础资产现金流监督检查不到位，未发现涉及基础资产现金流的重大事项并发布临时公告。

中山证券在资产证券化业务过程中存在以下问题：一是公司层面整体风险管控存在不足。公司资产证券化业务涉房项目占比较高，风险相对集中，公司层面未能通过有效的风险管控措施及时压降。

二是质量控制机制不够完善。公司部分项目质控环节形成的质量控制报告内容不完善，未明确需要提请内核会议讨论